“嫌貧愛(ài)富”的銀行，常被指時(shí)常錦上添花、鮮有雪中送炭。然而，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為主業(yè)的銀行，在內(nèi)控和全面風(fēng)險(xiǎn)管理上有多方面的考量。
一家股份制商業(yè)銀行信貸科人士日前對(duì)《金證券》記者透露，一般銀行放貸主要考核五個(gè)方面14小項(xiàng)，真正能達(dá)標(biāo)的企業(yè)少之又少，這是錢(qián)貸不出去、企業(yè)貸不到款的重要原因之一。
一些房企負(fù)債率驚人
“資質(zhì)好一點(diǎn)兒的企業(yè)，想要貸款找我��！”供職于南京一家銀行信貸部的張小姐在微信朋友圈留言稱，符合條件的企業(yè)經(jīng)手時(shí)，可以適度放寬政策。
她向《金證券》記者透露，一般來(lái)說(shuō)，銀行對(duì)貸款企業(yè)的審核非常嚴(yán)，會(huì)從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、現(xiàn)金流量、經(jīng)營(yíng)能力以及經(jīng)營(yíng)效益等方面進(jìn)行考核。
“財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)上，最重要的是負(fù)債率要低�！彼忉屨f(shuō)，通常申請(qǐng)貸款企業(yè)的凈資產(chǎn)與年末貸款余額的比值，必須大于100%，不過(guò)在實(shí)際操作過(guò)程中，對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)會(huì)適度放寬到80%。
一般來(lái)說(shuō)，貸款企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率必須要小于70%，最好低于55%�！柏�(fù)債太高的企業(yè)是無(wú)法貸款的，銀行會(huì)直接拒貸。”她對(duì)《金證券》記者透露，自己接觸的項(xiàng)目中，部分房企的負(fù)債率高得令人咋舌。此前一些鋼貿(mào)企業(yè)也有這樣的問(wèn)題，不過(guò)近兩年銀行已經(jīng)不向它們貸款了。
有錢(qián)“金主”最吃香
對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，放出去的錢(qián)要能收得回來(lái)。因此，企業(yè)償還能力的評(píng)估就很重要，評(píng)估的依據(jù)涉及流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比例等。
張小姐向《金證券》記者解釋說(shuō)，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，貸款企業(yè)的流動(dòng)比率要在150%-200%，速動(dòng)比率在100%左右較好。這反映了流動(dòng)資產(chǎn)，尤其是有價(jià)證券、應(yīng)收賬款等可迅速變現(xiàn)的資產(chǎn)，對(duì)短期債務(wù)的償還能力。
“另外，企業(yè)的現(xiàn)金比例要大于30%。”她舉例說(shuō)，假如貸款一個(gè)億，企業(yè)得留3000萬(wàn)的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物在賬上。
《金證券》記者了解到，在大部分銀行信貸人士的眼中，現(xiàn)金流充裕的企業(yè)就是“香餑餑”。在貸款審批時(shí)，銀行往往會(huì)將該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)視作是否放貸的首要標(biāo)準(zhǔn)。“你說(shuō)現(xiàn)在吸儲(chǔ)任務(wù)這么重，要是手上的大客戶不支援一把，日子就沒(méi)法過(guò)了�！睆埿〗阏f(shuō)。
事實(shí)上，在對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流考核中，還有一些重要的標(biāo)準(zhǔn)。比如，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，銷售收入現(xiàn)金回籠比例應(yīng)在85%-95%以上。這反映了企業(yè)銷售收入的含金量：是真金白銀進(jìn)賬，還是只收到了白條？
應(yīng)收款、存貨易造假
財(cái)務(wù)指標(biāo)考核只是放貸的前提之一，銀行還要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行多重考核。
張小姐告訴《金證券》記者，比如，銀行會(huì)看企業(yè)的主營(yíng)收入增長(zhǎng)率，一般要在8%以上才算合格。“這說(shuō)明這個(gè)企業(yè)的主業(yè)正處在成長(zhǎng)期，如果比率低于5%，說(shuō)明進(jìn)入生命末期了�！�
她透露，銀行內(nèi)部規(guī)定中，對(duì)一些朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)在信貸上更側(cè)重；一些純勞動(dòng)密集型加工企業(yè)什么的，現(xiàn)在很難貸到款了。
在考核主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率的同時(shí)，企業(yè)應(yīng)收款、存貸的周轉(zhuǎn)速度等也在銀行的考核范圍之內(nèi)�！督鹱C券》記者了解到，部分銀行要求，年應(yīng)收款周轉(zhuǎn)應(yīng)大于六次，中小企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)應(yīng)大于五次。這是因?yàn)椋瑧?yīng)收款周轉(zhuǎn)速度越高，賬期就越短，資金回籠也就越快；存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動(dòng)性越強(qiáng)。
尤其是，企業(yè)往往會(huì)利用應(yīng)收款和存貨，粉飾報(bào)表造假騙貸，銀行對(duì)這方面的核查非常審慎。
企業(yè)兩極分化頗嚴(yán)重
經(jīng)過(guò)這么些關(guān)口之后，能拿到貸款了？慢！銀行還要看企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益�！督鹱C券》記者了解到，對(duì)大部分銀行來(lái)說(shuō)，企業(yè)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，銀行的授信即越高。
張小姐告訴《金證券》記者，她們銀行對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)是，大于8%才算合格�！爱�(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)�！睂�(duì)一些中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，一般銀行要求其凈資產(chǎn)收益率必須“大于5%”。
她向《金證券》記者透露，目前南京的一些企業(yè)呈現(xiàn)出較明顯的兩極分化現(xiàn)象。一些資質(zhì)好的企業(yè)，盈利能力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)效益好，現(xiàn)金流充足，成了銀行爭(zhēng)相服務(wù)的對(duì)象；但真正一些需要資金的企業(yè)，由于達(dá)不到銀行的硬杠杠，只能望錢(qián)興嘆。
《《小資料
貸款14條門(mén)檻誰(shuí)能過(guò)關(guān)？
《金證券》記者了解到，張小姐供職的股份制商業(yè)銀行，向企業(yè)貸款的14條標(biāo)準(zhǔn)為：
一、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）；
二、資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于55%；
三、流動(dòng)比率在150%~200%較好；
四、速動(dòng)比率在100%左右較好，對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%；
五、擔(dān)保比例小于0.5；
六、現(xiàn)金比率大于30%；
七、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上；
八、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上；
九、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率不小于8%；
十、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度應(yīng)大于六次；
十一、存貨周轉(zhuǎn)速度中小企業(yè)應(yīng)大于五次；
十二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率應(yīng)大于8%；
十三、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于5%；
十四、利息保障倍數(shù)應(yīng)大于400%。
